Ejercicio de subvenciones El ejercicio de una opción de compra de acciones o derecho de apreciación de acciones significa comprar las acciones comunes de los emisores al precio de la subvención, independientemente del precio de las acciones en el momento de ejercer la subvención. Acerca de las órdenes de ejercicios Tipos de órdenes, condiciones y limitaciones Ejercicios de cancelación y liquidación Implicaciones fiscales ACERCA DE LAS ORDENES DE EJERCICIOS ¿Cómo puedo ejercer una subvención En la página Resumen de un plan de opciones sobre acciones, haga clic en Ejercicio de venta o Mantenimiento de ejercicio junto a una subvención aceptada. En un plan de derechos de apreciación de acciones, haga clic en Ejercicio de Subvención o Ejercicio SAR junto a una subvención aceptada. Para un ejercicio y mantener un orden de opción de compra de acciones, o para una orden de ejercicio de derechos de apreciación de acciones, ingrese la cantidad de acciones a ejercitar y haga clic en Siguiente para obtener una vista previa del pedido. Revise el orden de ejercicio, luego haga clic en Siguiente para enviar el pedido (Anterior para editar el pedido, Cancelar para cancelar el pedido). La página de confirmación muestra un número de confirmación único para su orden de ejercicio y la fecha en la que se depositarán los ingresos en su cuenta de Fidelity. Para un ejercicio y vender órdenes de opciones sobre acciones, ingrese los detalles del pedido y la información de retención de impuestos federales (consulte Tipos de órdenes, condiciones y limitaciones a continuación para obtener más información). Haga clic en Siguiente para obtener una vista previa del pedido. Revise el orden de ejercicio, luego haga clic en Siguiente para enviar el pedido (Anterior para editar el pedido, Cancelar para cancelar el pedido). La página Confirmación muestra un número de confirmación único para su orden de ejercicio. Qué significa ejercer y mantener y ejercer y vender significa Ejercicio y retención es una forma de ejercicio de opciones sobre acciones o derechos de apreciación de acciones en las cuales usted ejerce su opción de adquirir acciones de su empresa y mantener la acción. Al hacer esto, debe tener fondos disponibles (a través de efectivo en depósito o margen disponible para tomar prestado contra otros valores en su Cuenta de Fidelity) para pagar el costo del ejercicio y la retención impositiva requerida (si corresponde). Ejercicio y venta es una forma de ejercicio de opciones sobre acciones en las que ejercita su opción de adquirir acciones de su empresa y vender las acciones inmediatamente. Los ingresos en efectivo de la venta se utilizan para pagar el costo del ejercicio, la retención impositiva requerida y las comisiones y comisiones de corretaje. ¿Cuál es el valor justo de mercado de una opción? El valor justo de mercado es el valor al ejercicio de las acciones que obtiene al ejercer sus opciones. El valor justo de mercado se especifica en su plan de opciones sobre acciones para empleadores y se usa para determinar su ganancia tributable y retención de impuestos para las OSN o el impuesto mínimo alternativo para ISOs. Para un pedido para ejercer opciones sobre acciones, el valor justo de mercado será uno de los siguientes: ¿Cómo puedo estimar la ganancia en un ejercicio? Haga clic en Ganancia de estimación de ley para estimar cuáles serán sus ingresos si ejerce cierto número de opciones o cómo Muchas opciones que usted necesitaría ejercitar para recibir una determinada cantidad en dólares o número de acciones. Debe identificar el precio de la subvención, el valor de mercado estimado por acción y la tasa del impuesto de retención para las subvenciones de la ONS. La tasa de impuesto a la renta por defecto representa el total estimado de impuestos combinados sobre sus ingresos (por ejemplo, impuestos federales, estatales, locales, impuestos sobre ganancias de capital, etc.). Dado que la página Gana de estimación es una herramienta de planificación, la información que ingresa y selecciona puede ser para opciones de acciones con derechos adquiridos en la actualidad o para opciones de acciones que puedan adquirirse en el futuro. Su beneficio estimado no incluirá ninguna comisión o cuota aplicable. Cuándo se somete mi ejercicio a Fidelity Cuando hace clic en Siguiente en la página Revisión Enviar para Ejercicio, acepta que la información del ejercicio es correcta y está autorizando a Fidelity a ejecutar el ejercicio en su nombre. ¿Qué verificación y confirmación de comercio recibo en línea? Cuando ejerce una donación en línea, siempre ve una página Revisión Enviar para ejercicios. Revise cuidadosamente esta página antes de enviar el ejercicio. Una vez que envíe el ejercicio, verá una página de confirmación que muestra los detalles del ejercicio. Puede imprimir esta confirmación para sus registros. ¿Cuándo puedo realizar órdenes de ejercicio? Las órdenes pueden ser ingresadas 24 horas al día y 7 días a la semana. Las órdenes ingresadas durante horas que no sean de mercado se procesarán el siguiente día de mercado disponible. Para las órdenes de ejercicio y retención, debe tener el efectivo disponible para comprar las opciones de compra de acciones en su cuenta. ¿Cuáles son las fechas de apagón y cuándo se utilizan? Las fechas de exclusión son períodos con restricciones en el ejercicio de opciones sobre acciones o derechos. Las fechas de exclusión a menudo coinciden con el cierre del año fiscal de la compañía, los planes de dividendos y el fin de año del calendario. Para obtener más información sobre las fechas de exclusión de los planes (si las hay), consulte las reglas del plan de la empresa. ¿Cómo afecta el vencimiento cuando puedo ejercer mis opciones o derechos? Su plan puede tener un período de carencia que afecta el tiempo que tiene para ejercer sus opciones o derechos. Un período de carencia es el tiempo durante el término de la concesión que usted tiene que esperar hasta que se le permite ejercerlo. Por ejemplo, si el plazo de su beca es de 10 años y su período de carencia es de 2 años, puede comenzar a ejercitar sus opciones o derechos adquiridos a partir de la segunda fecha de aniversario de la subvención. Esto significa esencialmente que usted tiene un plazo de 8 años (el período de ejercicio) durante el cual puede ejercer sus opciones o derechos. ¿Qué es una disposición de descalificación? Para opciones de acciones de incentivo, una disposición de descalificación ocurre cuando usted vende acciones antes del período de espera especificado, lo que tiene implicaciones fiscales. Para obtener más información, póngase en contacto con su asesor fiscal. TIPOS DE ORDEN, CONDICIONES Y LIMITACIONES ¿Qué tipos de órdenes de venta y de ejercicios puedo colocar? Pueden realizar los siguientes tipos de órdenes de venta y ejercicios: ¿Qué limitaciones de tiempo de entrada puedo colocar en un pedido de ejercicio y venta? Limitaciones de tiempo de ejercicio en órdenes de ejercicio y venta: Día La orden será cancelada si no puede ser ejecutada antes del cierre del mercado actual (4 pm ET). Buena Hasta Cancelada Estándar Buena hasta Cancelar los pedidos de límite permanecerán abiertos durante 120 días calendario a partir de la fecha en que se colocan. Las expiraciones se producen antes de que el mercado se abra en la fecha de vencimiento designada. Cuando la fecha de caducidad cae en un día festivo o un fin de semana, el último día para extender la fecha es el día hábil antes de la fecha de vencimiento. En ciertos casos, las órdenes de Límite de cancelación pueden permanecer abiertas más de 120 días y no se cancelarán automáticamente a los 120 días. Tales órdenes permanecen abiertas hasta que sean llenadas, canceladas por usted, canceladas por las instrucciones de cancelación de GTC de su compañía, una regla de apagón del plan, vencimiento de la subvención, cambio de estado laboral o cancelación de opciones por parte del empleador. Fidelity también puede cancelar órdenes abiertas para cualquier tipo de evento de acción corporativa (por ejemplo, divisiones de acciones, dividendos o suspensiones de acciones). Bueno hasta Cancelar los pedidos de límite con precios límite demasiado lejanos del precio de mercado actual de un valor no se ejecutará. ¿Qué condiciones puedo establecer en una orden de ejercicio y venta? Para asegurar que todas las acciones de su pedido se ejerzan al mismo tiempo y evitar una orden parcialmente llena, seleccione Todos o Ninguno en la lista desplegable del campo Condición. Si no selecciona Todos o Ninguno, sus acciones pueden ejecutarse en más de una transacción (por ejemplo, 400 de 1.000 acciones se ejercen como parte de una ejecución parcial de la orden las 600 acciones restantes se ejercitan posteriormente y posiblemente a un precio diferente). ¿Cómo se determina la elección de mi producto en el ejercicio de opciones o derechos? Si el plan de su empresa le permite realizar una elección de ingresos al hacer ejercicio, puede elegir efectivo, acciones o una combinación en la página Introducir datos para el ejercicio. Si opta por recibir una combinación de efectivo y acciones, ingrese los porcentajes en los cuadros de texto Efectivo y acciones (el porcentaje total debe ser igual a 100). CANCELACIÓN Y EJERCICIOS DE LIQUIDACIÓN ¿Tendré la oportunidad de cambiar o cancelar un ejercicio antes de enviarlo? Su ejercicio no se enviará a Fidelity si deja la página Revisión Enviar para Ejercicio antes de hacer clic en Siguiente o si hace clic en Cancelar. Cómo puedo cancelar un ejercicio pendiente Haga clic en Ver ejercicios pendientes. Puede intentar cancelar un ejercicio abierto o pendiente haciendo clic en Intentar Cancelar junto a los detalles del ejercicio. Revise el pedido para asegurarse de que se trata del pedido que desea cancelar. Para intentar cancelar el pedido, haga clic en Siguiente. Verá una confirmación de orden de cancelación, identificada por un número de orden de cancelación único. La confirmación de una orden de cancelación no significa necesariamente que el ejercicio haya sido cancelado, sino que se ha realizado un intento de cancelar el ejercicio. Mi orden de ejercer y vender mis opciones de acciones se acaba de ejecutar. Cuándo se resuelve el comercio Su ejercicio de opciones sobre acciones se liquidará en tres días hábiles. Los ingresos (menos el costo de la opción, las comisiones de corretaje y las comisiones e impuestos) se depositarán automáticamente en su cuenta de Fidelity. ¿Cómo obtengo los ingresos de mi venta de opciones sobre acciones? Los ingresos procedentes de las ventas de opciones sobre acciones se depositan automáticamente en su cuenta de Fidelity. Una vez que el ejercicio se ha resuelto (normalmente tres días hábiles), puede reinvertir los ingresos en otra garantía utilizando las capacidades de negociación en línea de Fidelity o escribir un cheque de su cuenta de Fidelity. IMPLICACIONES TRIBUTARIAS ¿Existen implicaciones fiscales cuando se ejercen las opciones sobre acciones? Sí, hay implicaciones fiscales - y pueden ser significativas. El ejercicio de opciones sobre acciones es una transacción sofisticada ya veces complicada. Antes de considerar el ejercicio de sus opciones sobre acciones, asegúrese de consultar a un asesor fiscal. Qué es el impuesto mínimo alternativo (AMT) El impuesto mínimo alternativo (AMT) es un sistema fiscal que complementa el sistema federal de impuesto sobre la renta. El objetivo de la AMT es asegurar que cualquiera que se beneficie de ciertas ventajas fiscales pagará al menos un monto mínimo de impuestos. Para obtener más información acerca de cómo la AMT puede afectar su situación, comuníquese con su asesor fiscal. ¿Cómo pago los impuestos cuando hago ejercicio y venta de opciones sobre acciones? Los impuestos adeudados sobre la ganancia (valor justo de mercado al momento de vender, menos el precio de la subvención), menos las comisiones de corretaje y las tarifas aplicables de una transacción de ejercicio y venta Deducido del producto de la venta de acciones. Su empleador proporciona tasas de retención de impuestos. Consulte Ejercicio de opciones sobre acciones para obtener más información. Es posible que desee ponerse en contacto con su asesor fiscal para obtener información específica de su situación. Tópicos de ayuda relacionadosInformación legal importante sobre el correo electrónico que enviará. Al utilizar este servicio, acepta ingresar su dirección de correo electrónico real y enviarla únicamente a personas que conozca. Es una violación de la ley en algunas jurisdicciones falsamente identificarse en un correo electrónico. Toda la información que proporcione será utilizada por Fidelity únicamente con el propósito de enviar el correo electrónico en su nombre. La línea de asunto del correo electrónico que envíe será Fidelity: Se ha enviado su correo electrónico. Fondos Mutuos y Inversiones en Fondos Mutuos - Fidelity Investments Al hacer clic en el enlace se abrirá una nueva ventana. Opción Reglas de ejercicio automático Las opciones de compra de acciones que están en el dinero al momento de la expiración se ejercitarán automáticamente. Para las put, sus opciones se consideran in-the-money si el precio de la acción se negocia por debajo del precio de ejercicio. Por el contrario, las opciones de compra se consideran in-the-money cuando el precio de las acciones se cotiza por encima del precio de ejercicio. Por ejemplo, si tiene una opción de compra con un precio de ejercicio de 50 y la acción cierra a 50.01 el día en que su llamada caduca, ejerceremos su opción. Para evitar ejercicios automáticos, llámenos antes de las 4:15 p. m. ET, el último día de negociación de su contrato de opciones. Para más información sobre ejercicios automáticos o para ejercitar opciones que no están en el dinero, por favor llámenos al 800-544-6666. Preguntas El comercio de opciones supone un riesgo significativo y no es apropiado para todos los inversores. Algunas estrategias de opciones complejas conllevan un riesgo adicional. Antes de negociar opciones, lea Características y riesgos de las opciones estandarizadas. Y llame al 800-343-3548 para ser aprobado para el comercio de opciones. Documentación de apoyo para cualquier reclamo, si corresponde, se proporcionará a petición. Bienvenido a Fidelity Stock Plan Services Al ofrecerle la oportunidad de participar en el plan de stock de la empresa, su empleador le ha proporcionado un beneficio de un valor potencial significativo. Los Servicios de Plan de Acciones de Fidelity pueden ayudarle a entender cómo administrar su plan y cómo su plan encaja en su cartera de inversiones general. Esta sección de nuestro sitio es su único recurso en línea para todo lo que usted necesita saber acerca de su plan de acciones, incluyendo: Cómo participar en su plan de empresa de planes Comprender los conceptos básicos de planes de acciones Consideraciones fiscales importantes a considerar ¿Cómo puede invertir sus ingresos Cómo su acción Se refiere a su cuenta de Fidelity La cuenta de Fidelity es una cuenta de corretaje que ofrece servicios de gestión de efectivo, herramientas de planificación y orientación. Comercio en línea, y una amplia gama de inversiones como acciones, bonos y fondos mutuos. Utilice la Cuenta Fidelity como una puerta de entrada a productos y servicios de inversión que pueden ayudarle a satisfacer sus necesidades. Aprende más. Fidelity administra una amplia variedad de planes de acciones: Ver y ejercitar sus opciones de compra de acciones Si Fidelity gestiona el plan de su empresa, puede ver y administrar sus opciones en línea. Si Fidelity no gestiona el plan de opciones sobre acciones de su compañía, todavía puede ejercer esas opciones a través de Fidelity. Aprende más.
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